ISA vs IMA vs IRP 완전 비교 (2025 최신판)

 

2025년을 기준으로 개인 투자자에게 가장 중요한 금융 제도는
바로 ISA, IMA, IRP입니다.

• ISA는 계속 개편되는 중이고
• IMA는 금융당국이 새롭게 밀고 있는 차세대 계좌
• IRP는 여전히 강력한 절세 수단

하지만 세 계좌가 헷갈리는 사람도 많아요.
이 글에서는 2025년 기준으로 세 계좌의 기능·세제 혜택·제약·사용 목적을 완전히 정리해드립니다.

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📌 1. 용어부터 정리: ISA / IMA / IRP

✔ ISA (개인종합자산관리계좌)

다양한 금융상품을 담고 일정 금액까지 비과세 혜택을 받을 수 있는 통합계좌

→ 중·단기 투자용

✔ IMA (개인종합자산관리계좌·신규 예정)

예금·ETF·주식·채권까지 한 계좌에서 운영 가능한 차세대 통합 투자 계좌 

→ ISA 업그레이드 버전으로 논의 중
→ 종합 투자 + 절세용

📌 IMA가 뭔지 자세히 알고 싶다면  
→ IMA란? 2025년 개인종합자산관리계좌 완전정리

✔ IRP (개인형 퇴직연금)

세액공제를 받을 수 있는 장기 노후 준비 계좌 

→ ETF 매수 가능, 단 위험자산 비중 제한
→ 연금·장기투자용

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📌 2. 비교 한눈에 보기 (2025 핵심표)

구분	ISA	IMA(신설예정)	IRP
설계 목적	절세 + 투자	통합 자산관리 + 절세	노후준비 + 세액공제
세제 혜택	비과세 200~400만	ISA보다 확대 논의	세액공제(최대 16.5%)
투자상품	예금·펀드·ETF	예금·주식·ETF·채권 전체	ETF 가능(위험자산 70% 제한)
유동성	중간출금 제한	높은 유동성 기대	중도인출 제한
목표 투자 기간	3~5년	5~10년+	10~30년
적합 대상	초보자 / 절세입문	투자자 전반 / 장기 ETF	연금세액공제 필요한 직장인
장점	세금 절약 쉬움	구조 자유도 ↑	세액공제 강력
단점	한도·구조 제약	아직 확정 전	중도출금 어려움

 

 

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📌 3. ISA 자세히 분석

✔ 장점

• 비과세 혜택 (200~400만)
• ETF 투자 가능
• 입출금 자유로워질 예정(강화 논의 중)

✔ 단점

• 혜택이 제한적
• 구조가 다소 복잡하여 초보가 잘 못 씀
• IMA 등장 시 상대적으로 매력 떨어질 수 있음

ISA가 유리한 사람

• 적금·예금보다 투자 시작해보려는 초보
• 적은 자본으로 절세 계좌 시작하고 싶은 사람
• 중·단기 ETF 투자 중심

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📌 4. IMA 깊이 보기 (신규 계좌)

IMA는 아직 완전 확정은 아니지만,

금융당국이 **‘ISA 상위호환’**으로 만들고 있는 형태입니다.

 

✔ IMA 예상 특징

• 예금·ETF·주식·채권을 모두 담을 수 있는 완전 통합계좌
• ISA보다 비과세 한도 확대 가능성
• 손익통산이 가능할 수 있음
• 자동 자산 배분(DIY + 로보) 기능 탑재 가능성
• ISA/연금계좌를 하나로 묶는 형태 논의도 있음

✔ IMA가 뜨는 이유

• 개인투자자 중심 제도 개편의 핵심
• ETF 투자 시대에 맞는 ‘통합 플랫폼’
• 계좌 여러 개 관리할 필요 없음

IMA가 유리한 사람

• 예금·ETF·채권을 한 곳에서 관리하고 싶은 사람
• 장기+절세+ETF 투자자
• 세제혜택은 받고 싶지만 IRP처럼 묶이는 건 싫은 사람

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📌 5. IRP(개인형 퇴직연금) 완전 이해

✔ 장점

• 세액공제 최대 16.5% 혜택
• ETF 직접매수 가능
• 안정적 장기투자 계좌

✔ 단점

• 중도인출 사실상 불가
• 위험자산 비중 제한
• 장기적으로 묶이기 부담

IRP가 유리한 사람

• 직장인(세액공제 혜택 극대화 가능)
• 연금저축과 함께 포트폴리오 구성할 사람
• 10~20년 장기투자 OK한 사람

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📌 6. 세 계좌의 핵심 차이 총정리

질문	ISA	IMA	IRP
세금 혜택 큰가?	중간	높음(예상)	매우 높음
출금 자유로운가?	보통	높음(예상)	거의 불가
ETF 투자 쉬운가?	쉬움	매우 쉬움	가능(제한 있음)
장기 투자 맞나?	중기	중·장기	장기

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📌 7. 그럼 어떤 계좌를 먼저 만들어야 할까?

✔ 직장인이라면

1. IRP(세액공제 극대화)
2. ISA or IMA

✔ 투자 초보라면

1. ISA → 투자 적응
2. IMA로 이동

✔ ETF 중심 장기 투자자라면

    IMA(도입 시) → IRP → ISA 순

✔ 단기자금·유동성 우선이라면

     IMA가 가장 유리한 구조로 예상됨

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📌 8. 결론: 2025년 핵심은 “IMA가 등장한다는 사실”

정리하면:

• ISA는 여전히 쓸 만함
• IRP는 세액공제 최강자
• IMA는 둘을 합친 차세대 통합계좌

2025년에는  “ISA에 넣을까? vs IMA로 갈까?”

이 고민이 투자자 사이에서 가장 중요한 포인트가 될 가능성이 높아요.